Алгоритм идентификации клиентов субъектами первичного финансового мониторинга
Согласно ст. 9 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма" субъект первичного финансового мониторинга в соответствии с законодательством обязан на основании представленных официальных документов или заверенных в установленном порядке их копий осуществлять идентификацию клиентов, которые проводят финансовые операции. С целью идентификации юридических лиц субъектам первичного финансового мониторинга необходимо выяснить, в частности сведения о собственниках существенного участия в юридическом лице и сведения о контролерах юридического лица.
Так, при осуществлении такой идентификации субъект первичного финансового мониторинга должен действовать следующим образом:
- в случае, если учредителями клиента являются исключительно физические лица – выясняет сведения о физических лицах, владеющих 10 и более процентами уставного капитала;
- в случае, если среди учредителей клиента есть одно или несколько юридических лиц, владеющих 10 и более процентами уставного капитала – выясняет сведения о физических лицах, являющихся контролерами юридических лиц учредителей клиента, то есть прямо или косвенно, самостоятельно или совместно с близкими родственниками владеют долей в юридическом лице, что соответствует эквиваленту 50 и более процентов уставного капитала или голосов юридического лица;
- в случае, если учредителем клиента является юридическое лицо (лица), которое владеет 10 и более процентами уставного капитала (учредитель 1-го уровня), и основателем этого юридического лица (лиц) является юридическое лицо, владеющее 50 и более процентами уставного капитала основателей 1-го уровня (учредители 2-го уровня), то следует выяснять сведения о физических лицах, являющихся контролерами учредителей 2-го уровня и т. д.
Письмо Госфинмониторинга от 04.11.11 г. № 5464/0310-6-7.
Коллеги, если Вам понравился наш материал, поделитесь им в своих сетях и нажмите пожалуйста кнопку Фейсбук мне нравиться ! Заранее Спасибо!
