Банки посилюють контроль над фінансовими операціями своїх клієнтів
Контроль з боку банків посилюється. Готуйте підтверджуючі документи по інвалютним операціям!!!!!!!
Національний Банк України в своїй постанові від 15.08.2016 N 369 зобов`язав комерційні банки забезпечити всебiчний аналiз та перевiрку документiв (iнформацiї) про фiнансовi операцiї (якi здiйснюються та/або якi клiєнт має намiр здiйснити):
- купiвля iноземної валюти з метою перерахування за межi України;
- перерахування iноземної валюти за межi України;
- перерахування коштiв у гривнях на користь нерезидентiв через кореспондентськi рахунки банкiв-нерезидентiв, вiдкритi в банках;
- перерахування коштiв на користь нерезидентiв через фiлiї банкiв, вiдкритi на територiї iнших держав;
- надання згоди на обслуговування операцiй за договором (у тому числi в разi внесення змiн до договору), що передбачає виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими вiд нерезидентiв кредитами, позиками в iноземнiй валютi;
- зарахування коштiв у гривнях та iноземнiй валютi на iнвестицiйнi рахунки, що вiдкриваються нерезидентам-iнвесторам у банках України, як повернення iноземної iнвестицiї та прибуткiв, доходiв, iнших коштiв, одержаних iноземним iнвестором вiд iнвестицiйної дiяльностi в Українi тощо.
Інформацію комерційний банк може брати з різних джерел, в т.ч. зовнішніх. Питання, які банк повинен розглянути: вивчення сутi та мети фiнансової операцiї, установлення вiдповiдностi/невiдповiдностi сутi фiнансової операцiї змiсту дiяльностi її учасникiв, установлення наявностi/вiдсутностi економiчної доцiльностi (сенсу) фiнансової операцiї, вивчення iнформацiї про учасникiв фiнансової операцiї, їх дiяльнiсть та дiлову репутацiю, установлення джерел походження коштiв (активiв) та інші.
Якщо Ви, як клієнт не сподобаєтесь, згідно вищепереличених питань, банк може відмовити в проведенні фінасової операції.
Підготовлено Аудиторами ТОВ "Аудиторська фірма "Главбух"
Коллеги, если Вам понравился наш материал, поделитесь им в своих сетях и нажмите пожалуйста кнопку Фейсбук мне нравиться ! Заранее Спасибо!
